（二）行业数据比较
美国银行公司贷款审批的另一个重要工具是行业数据比较。较为著名的行业数据提供方是美国的风险管理协会。该协会创立于1914年，从事商业放贷机构之间的信息交换，以及组织会议、出版教育刊物，帮助培训信贷员和信用分析员。目前，它的会员已经不仅仅局限于美国，还遍布全球很多国家和地区，如加拿大、西欧和墨西哥等。
风险管理协会的一个重要作用在于，它定期出版名为《年度报表研究：财务比率基准》的刊物，作为风险管理协会会员的银行将其借款客户提供的数据提交于风险管理协会，一般风险管理协会会收集到15万多个公司的财务报表。随后风险管理协会将数据分类，将企业按所处行业及企业规模大小分组，并计算其主要的财务报表比率平均值，例如：流动比率即流动资产与流动负债比；速动比率即流动资产减去存货的差值与流动负债的比；销售额与应收账款的比；销货成本与应收账款的比；存货周转率即销货成本与存货的比；利息保障倍数即息税前收入与总利息费用的比，固定资产与净资产的比等等。
风险管理协会还为同一行业内不同规模的公司计算总体结构资产负债表，即所有主要资产的负债项目以总资产的百分比表示，以及总体结构损益表，及利润和营业费用项目以总销售额的百分比表示。
同时，该协会还出版《年度报表研究：行业违约概率和现金流计算方法》，报告了大约450个不同行业的风险敞口，估算了一年期和五年期的违约概率，并使用了至少四种方法来计算现金流量。
最后，风险管理协会会向放贷机构提供其报表研究系列的专用电子程序版本。该程序使得银行的审查人员可以进行棋盘式的对照分析，即将贷款客户各个时期的财务报表以及主要财务和经营比率与行业平均值进行排列比较，并且该程序可以使审查人员发现贷款公司与行业标准相比，存在哪些明显的财务和经营缺点。另外，该程序还提供600多个行业中每个行业的最近发展情况，供贷款审查审批参考。通过这些手段，审查人员可以非常清楚贷款公司的发展情况，在行业中的地位，与行业基准相比其增长情况与前景等等，从而为贷款决策提供了莫大的帮助。
当然，提供行业数据比较的机构不仅仅只有风险管理协会，同样还有邓白氏。它收集了800多个不同行业内数百万家企业的信息，提供这些行业超过1800万家企业3年中14种财务比率，并为其客户单个借款公司的详细财务报告，对每个编入的公司，邓白氏提供信用评级、企业财务和管理简史、资产负债表和现金流量表的最新趋势、贸易条件以及企业设施所在地和其情况。邓白氏还计算一些重要比率，衡量行业中中型企业，四分之一最大和四分之一最小企业的效益、盈利性、偿付能力和总体资产机构负债表，即所有主要资产的负债项目以总资产的百分比表示，以及总体结构损益表，及利润和营业费用项目以总销售额的百分比表示。
（三）贷款定价公司
信用评级和行业数据比较是美国银行公司贷款审查经常要用到的两个工具，除此之外，还有其他专业的信息提供公司，如贷款信息公司或其他综合性的信息及咨询公司为贷款审查提供利率定价等服务。
最著名的当属汤森路透公司。其成立于2008年，是由加拿大汤姆森公司（The Thomson Corporation）与英国路透集团（Reuters Group PLC）合并组成的商务和专业智能信息提供商。主要为专业企业、金融机构和消费者提供财经信息服务，其也为银行提供贷款定价技术和贷款定价统计信息，帮助银行定价决策。除了汤森路透公司外，美国还有Paynet等提供该领域的信息服务和帮助。目前流行的贷款定价方法有如下几种：
1、成本加成贷款定价
这是一种首先考虑筹集可贷资金的成本以及营业成本的贷款定价法。任何贷款的利率都是由四个部分组成的：第一、放贷机构筹集可贷资金的成本；第二、放贷机构非资金性的营业成本，包括员工工资以及在发放及管理贷款过程中发生的费用；第三、放贷机构对贷款申请的违约风险所要求的补偿；第四、放贷机构股东提供一定的资本收益而必须考虑的每笔贷款的预期利润。
2、价格领导模型定价
成本加成定价法的主要缺点是其假设放贷机构清楚地知道每项成本，而在现实操作中，这是很难办到的，另一个缺点是没有考虑其他放贷机构的竞争。价格领导模型是指，由主要商业银行确定统一的参考利率或称基准利率，基准利率一般是对信誉最好的客户发放的短期贷款最低利率。
贷款的风险溢价总称为加价，放贷机构可以通过降低或提高加价，来扩充或收缩其贷款组合。在美国，目前通行的参考利率是由25家定期公布贷款利率的最大型银行宣布的最普遍使用的基准利率。一般情况下，基准利率很少变动，但由于随着通货膨胀的出现和市场利率的变动，产生了浮动基准利率，即该利率和货币市场上的90天商业票据利率和90天存单利率的变动相挂钩。
3、客户盈利能力贷款定价
随着美国放贷机构开发出更为综合的信息系统以追踪其成本，出现了客户盈利能力分析（CPA），银行在此基础上做贷款定价。
实际上客户盈利能力分析非常复杂，甚至出现了说明服务各大客户发生的收入和费用的明细会计报表。通常，在盈利能力分析中，把借款公司本身、其下属公司、主要股东以及高级管理人员作为一个整体来考虑。目前还出现了自动化的客户盈利能力分析系统，在放贷机构输入各种贷款和存款定价方案，以确定那种定价方案对于客户和放贷机构是最佳的，同时通过客户盈利能力分析还能清楚地说明哪类客户和贷款使得银行获利最大，以及哪个分支机构和哪个客户经理在对公贷款方面最为成功。
（四）问题贷款处理
1、问题贷款先兆归纳
虽然每笔问题贷款的情况各不相同，但问题贷款的一些共同特征需要引起银行的注意，这些特征往往是问题贷款出现的前兆，需要仔细跟踪。
目前，美国联邦存款保险公司发给银行的贷款手册中归纳列举了一些问题贷款出现的信号：还款不规律或拖欠，贷款期限频繁改变，不良的贷款展期记录，少见的高利率即客户可能为了获取高风险贷款而补偿银行，少见或非预期的借款客户的应收账款或存货积累，杠杠比率增加，文件缺乏尤其是财务报表缺乏，抵押品质量变低，借款客户依靠资产重新估价增加其资产净值，客户依赖非经常性资金来源偿还贷款例如出售建筑物或设备，企业对计提折旧、退休金交费计划、存货计价、税赋入账或收入确定的会计处理出现突然变化，企业调整未偿还债务或取消分红，客户的信用评级发生变化，客户的股票价格下跌，一年或多年出现亏损，借款人流动比例等出现不利变化，实际销售额现金流量或收入与申请贷款时的预计额发生偏离，客户的存款余额发生非预期的或无法解释的变动。
在美国外部监督机构对银行的贷款进行检查时，为发现不适当或欠佳贷款的迹象，通常重点检查以下内容：银行发放贷款是依赖于可能的未来事件例如兼并，由于客户承诺存入大笔资金而同意的银行放贷，未能对每笔贷款的清理制定计划，银行将贷款中的很大比例发放给其业务区域以外的借款人，信贷档案不完整，大量自我交易贷款即向内部人员发放的贷款，对竞争反应过度即发放低质量贷款以阻止客户流向其他银行，发放贷款用于支持投机性购买，对变化的经济环境缺乏敏感性。
2、问题贷款处理要点
美国的问题贷款处理要点可归结为以下几点：第一、解决不良贷款的目的是最大化完全收回资金；
第二、迅速发现并汇报贷款的问题十分重要，拖延通常使得问题贷款的情况恶化，甚至不可弥补；
第三、解决不良贷款的责任应该从借贷职能中分离，以避免和信贷员的利益冲突；
第四、评估企业当前管理层的素质、能力和诚信度，并且现场评估借款人的资产和经营情况，并和借款客户尽快进行商谈，尤其是关于裁剪费用、增加现金流量或改进管理控制方面，商谈可以从分析问题以及造成问题的可能原因入手，重点解决不良贷款产生时出现的特殊问题，之后制定一份初步行动计划；
第五、盘点可能收回贷款的来源，包括资产和存款的估计清算；
第六、准备进行税务和诉讼调查，同时发现借款人是否有其他未偿还债务，以及详细调查是否有其他银行持有对抵押物的要求权；
第七、必须考虑解决问题贷款所有的可能方案，包括：如果问题本质上是短期的则可进行贷款调整，达成新的贷款临时协议，或者想办法帮助客户增加现金流量，例如减少费用和开发新市场或为企业注入新资本。其他的可能发放包括寻找另外的抵押品，取得新的保证或担保，对企业进行重组、兼并、清算甚至申请破产。
总体上看，对于一般性的问题贷款首选的以及最常用的方法通常是修改贷款协议，使借款客户有机会恢复正常经营，同时使银行有机会以最低的成本取得贷款的回收，并巩固和客户的关系。
